项目名称: 大庆汉光项目审计服务项目首次公告

项目编号: DQSH03.22.FW.XS.BSK.20251103

招标公司: 大庆五龙实业有限公司

采购标的物: 审计服务项目、建设项目审计业务

项目地区：黑龙江 大庆

大庆汉光项目审计服务项目

招 标 文 件

项目编号：

招标人 ： 大庆五龙实业有限公司

招标代理机构 ： 大庆冠吉招标代理服务有限公司

二〇二 五 年 十一 月

第1章 招标公告

大庆汉光项目审计服务项目 招标公告

大庆汉光项目审计服务项目 的潜在投标人应在 “赢标电子招采平台 ”（以下简称“交易平台”， 网址： 赢标·服务平台 ） 获取招标文件，并于202 5 年 11 月 17 日 09 点30分（以 赢标电子招采平台 显示的北京时间为准）前递交投标文件。

一、项目基本情况

1 . 项目编号：

2 . 项目名称： 大庆汉光项目审计服务项目

3 . 资金性质：自筹资金

4 . 项目预算： 约 23 万元

5 . 项目地点： 黑龙江省大庆市

6 . 项目概况： 大庆汉光 17.5 万吨/年新材料产业链项目业已竣工并投入生产。我公司据《大庆 汉光实业股份有限公司章程》、《中华人民共和国公司法》等法规要求， 现拟对大庆汉光实业 股份有限公司进行建设项目审计及经营审计。 。 具体内容详见招标文件。

7 . 采购范围：本招标项目划分为 1 个标段，本次招标为其中的：

(001)大庆汉光项目审计服务项目; 。

二、投标人的资格要求

(001 大庆汉光项目审计服务项目 )的投标人资格能力要求：本项目不接受联合体，法定 代表人为同一个人的两个及两个以上法人，母公司、全资子公司及其控股公司， 不得同时参加本项目的评选。合格投标人应具备以下资格条件：

投标人资质要求：

（1） 投标单位应当具备以下条件：

1、 依法设立，具有承担民事责任的能力，工商注册地在黑龙江省以外；

2、 治理机构健全，内部控制和监督制度完善；

3、 具有政府主管部门授予的执业许可；

4、 具有良好的商业信誉、业绩；

5、 设立满 3 年，因合并或 分立而新组建的机构，原机构成立应满 3 年；

6、 具有注册会计师资格的专业人员不少于 20 人；

7、 有相关业绩：过去 3 年限内承担过建设工程决算审核业务或企业经营审核业务，且被审核单位资产规模不低于 2 亿元。

8、 具备完善的内部执业质量控制体系， 执业质量优良， 且不存在下列任一情形：

（1） 、 因违法违规行为受到暂停部分或全部经营业务、责令停业 等行政处罚，尚未完成整改、恢复业务资质；或因承担业务受到上述行政处罚后恢复业务资 质未满三十六个月；

（2） 、 近五年内事务所因承担业务受到警告、罚款、没收违法所得等行政处 罚五次（含）以上；

（3） 、 近五年事务所内因项目质量问题被监管部门书面警示五次（含）以上；

9、 其他要求：法律、行政法规规定的其他条件。

10、本项目不允许联合体投标。

（二）投标单位应当提供的资质证明：

1、营业执照：合法注册，经营范围包含工程审计、财务审计等相关业务；

2、会计师事务所执业证书：省级以上财务部门颁发，适用于财务审计、经营审计、建设审 计；

3、信用记录：国家企业公示系统无不良记录截图，近三年无重大违法记录声明 （企业自述，需盖章）；

4、项目负责人需具备相关职业资格及五年以上行业经验，相关人员资质证明。

5、业绩证明材料：近三年完成的建设项目审计合同关键页复印件，对应的审计报告封面及 签署页（隐去敏感信息，体现项目规格）

三、获取招标文件

1.获取时间: 202 5 年 11 月 3 日 0 9时00分至 202 5 年 11 月 12 日17时00分 （以 赢标电子招采平台 显示的北京时间为准）。

2.获取地点：“ 赢标电子招采平台 ”。

3.招标文件价格：每套人民 500 元整。招标文件售后不退。

4.获取方式：此项目为网上获取招标文件项目，请访问 “交易平台” 进行登记获取招标文件、缴费和下载招标文件。

投标人在招标文件费用缴纳后需将缴费回执单上传至 “交易平台” ，待招标代理机构项目负责人审核通过后即可下载招标文件（支付招标文件费需备注公司名称及项目名称）。具体操作流程为：在项目大厅中找到报名项目，点击 “项目名称”选择“立即参与”该项目，参与后选择项目“操作台”进入执行后续操作。线上操作如有 问题，可拨打平台客服电话（ 400-128-9696 ）。

5.费用发票：

招标文件费用发票由招标代理机构开具，请投标人按附件中“ 投标人开票申请表 ”填写完整，并发送至 439378676 @qq .com 邮箱，具体请联系：郝欣 查看完整信息 。

四、提交投标文件截止时间、开标时间和地点

1.提交投标文件截止时间： 202 5 年 11 月 17 日09点30分 （以 “交易平台” 显示的北京时间为准）

2.提交地点： “交易平台” 在线递交（注：本次招标为全流程电子招标，招标、开标、评标过程均通过 “交易平台” 进行，投标人无须到达开标现场，通过网络参加开标即可）；

3.开标时间：同提交投标文件截止时间。

五、公告期限

同招标文件获取时间。

六、其他补充事宜

1. 投标人应 在“ 交易平台 ”（ 网址： / ） 上进行注册并完成备案 。 投标人以 投标人身份登录交易平台，根据注册流程下载招采通 A pp办理 CA 并完善企业资料,完成后扫码登录平台选择所参与的项目进行备案 。

2. 投标人应合理安排招标文件获取及缴费时间，特别是网络速度慢的地区防止在系统关闭前网络拥堵无法操作。如果因计算机及网络故障造成无法完成招标文件获取及缴费，责任自负。

3 .本次招标为电子系统 ,投标人应通过“交易平台”上 传经 CA 加密的电子投标文件。

4. 在线递交电子投标文件前，投标人应当使用投标客户端及CA为投标文件加密，加密时所用投标文件均只能使用同一把企业CA证书进行加密，否则引起的解密失败的责任由投标人自行承担。加密后请使用投标客户端软件验证解密，以确保电子投标文件未在加密过程中损坏。投标人未按规定加密的投标文件 ， “交易平台” 将拒绝接收。投标人须在报价截止时间前，通过投标客户端生成 （已加密）结尾的特殊格式加密文件，并在招标文件规定的投标截止时间前登陆“交易平台” （网址： XXXXXXXXX ） 递交电子投标文件。

5. 投标人在递交投标文件之后、在规定的投标截止时间之前，可随时 登陆“交易平台”撤回投标文件。需要补充或 者修改投标文件时，必须先撤回投标文件，修改后重新递交。重新递交的投标文件应按招标文件的规定编制、加密和 CA 签名。在投标截止时间后，不能修改或撤回投标文件。

6. 招标人按招标文件中规定的时间和地点公开开标，投标人必须准时在线参加开标并签到，解密时间规定为30分钟，投标人需使用CA在规定的时间内自行完成解密，解密结束后对开标记录进行电子签名。若投标人在解密规定时间内未完成电子标解密操作，视为放弃该项目报价。电子开标过程出现故障时，按相关部门的规定处理。

7. 《操作手册》可 在 交易平台 “下载中心”栏目进行下载。如有任何疑问，请拨打技术支持电话 400-128-9696 。注 ：网站投标文件的制作过程需一定的学习时间，投标人务必在投标截止时间前进行投标相关文件的上传，以免造成投标失败。

8. 招标文件一经 在 “交易平台” 发布，视作已发放给所有投标人（即为发出招标文件的时间），各投标人应随时关注报名项目信息并及时在 “交易平台” 下载 电子版招标文件和各类澄清答疑，否则所造成的一切后果由投标人自负。

七 、 评标委员会组成

本项目资格预审评审委员会共 3 人，由招标人（ 1 人）、招标专业机构人员（ 0 人）、通过招标单位评标专家库随机抽取产生的专家（ 2 人）组成。评标委员会组成，技术专家 2 人，经济等方面专家 0 人。

本项目评标委员会共 3 人，由招标人（ 1 人）、招标专业机构人员（ 0 人）、通过 招标单位评标专家库随机抽取产生的专家（ 2 人）组成。评标委员会组成，技术专家 1 人，经济等方面专家 0人。

八 、 评标方法、标准及授标原则

1、投标人排名顺序的确定

评标委员会对实质上响应招标文件要求，并有履行合同能力的投标人进行排序。经评审投标总价低的优先排名；投标总价相同的，注册资金高的优先排名。

2、中标人的确定

推荐评标排名第一的中标候选人为中标人。排名第一的中标候选人放弃中标、因不可抗力不能履行合同，或者被查实存在影响中标结果的违法行为等情形，不符合中标条件的，按照评标委员会提出的中标候选人名单排序，依次确定其他中标候选人为中标人，也可以重新招标。

3、中标价格执行

（1）本项目中标价格执行固定总价，为含税价。

（2）固定总价低者为最终中标单位

（3）固定总价包含招标公司的技术服务费。服务费按照中标金额 50 万元以上，收取 1%，50 万元以下收取最低服务费 5000 元。由中标单位支付给招标服务单位。

九、其它需要说明事项（含专用合同条款）

以实际签订合同为准。

十、其他

第一项：建设项目审计业务

1、 前期决策与程序合规性审计 1（1）基本建设程序审查： 包括项目建议书、可行性研究、初步设计、招投标、建设实施及竣工验收等环节和合规性， 是否存在决策失误或重复建设导致浪费。（2）投资结构与概算审核：重点检查总概算编制的 合规性、合理性， 是否存在超规模、超标准或概算外项目。

2、 实施阶段审计（1）资金管理 审计：资金来源正当性及到位情况；资金使用合规性，揭露挤占挪用、损失浪费等问题。（2）成本控制审计：直接工程费（人工、材料、 机械费等）的核算准确性；间接费用分摊合理性，是否存在乱挤乱列成本现象。（3）采购与合同审计：设备物资采购是否规范招标，是否存在暗箱操作；施工/分包合同权责条款完整 性及履约情况。

3.、竣工决算与绩效审计（1）决算依据的真实性、完整性（如财务报表、交付使用资产价值等）（2）工程量的合理性，防止虚假列支（3）投资效益评价：如投资回 收期、内部收益率。

第二项：经营审计对被投资公司自生产（或试生产）起至 2025 年 6 月 30 日的经营情况进行专项审计：对财务报表所有科目余额的确认。主要包括财务报表审计：资产负债表、利润表、 现金流量表及附注的合规性及以下几点审计关注点：1、专项核查 （1）关联交易（重点审查与大股东的交易公允性），识别所有关联方（穿透至实际控制人），核查交易价格公允性（对比市场价或独立第三方报价）（2）资金占用（检查是否存在违规借款或担保）。2、收入/成本真实性（针对异常波动科目）（1）财务数据真实性、完整性；（2）重大交易合规性（如联交易、对外投资）；核心业务运营效率；潜在风险（如税务违规、资产流失）3、重大合 同（1）抽查采购/销售合同执行情况（如是否实际交付、付款条件变更）（2）对外担保合同 是否履行披露或审批程序。4、税务风险（1）增值税/所得税申报与账面差异；（2）税收优 惠资质（如高新技术企业）是否持续合规。5、业务运营审计（1）投资决策程序是否合规；（2） 重大投资项目（如并购、固定资产投资）的可行性分析及回报率；（3）投资协议关键条款（如 对赌、回购）执行情况。6、人力资源管理（1）关键管理人员薪酬与行业水平对比；（2） 社保公积金缴纳合规性。

十一、监督部门

本招标项目的监督部门为大庆五龙实业有限公司企管物采部。

十二 、对本次招标提出询问，请按以下方式联系

招标人： 大庆五龙实业有限公司

联系人： 柏冬 先生

电 话： 查看完整信息

招标代理机构：大庆冠吉招标代理服务有限公司

地 址：黑龙江省大庆市让胡路区中央大街 20 号

联系人： 高学威

电 话：查看完整信息

联系时间：周一至周五，上午8:00至下午5:00点

邮 箱： 834990270 @qq.com